政府预决算

长春市双阳区人民政府2021年财政预算调整方案（草案）的报告

——2021年11月15日在长春市双阳区第五届人大常委会第四十三次会议上

区财政局局长 吴飞宏

主任、各位副主任、各位委员：

　　受区政府委托，现将我区2021年财政预算调整（草案）情况向双阳区第五届人大常委会第四十三次会议报告，请予审议。

　　一、预算调整依据和原因

　　（一）预算调整依据

　　一是《中华人民共和国预算法》；二是2021年1-10月财政预算执行情况；三是经区五届人大常委会第四十二次会议批复的2020年财政决算报告；四是经省政府批准省财政核定的，我区2021年新增地方政府债务限额。

　　（二）预算调整原因

　　一是预计到年末一般公共预算收入、政府性基金收入将超过年初收入计划。二是政府债务限额变化及新增债券。根据省财政批复，2021年我区新增地方政府债务限额为289300万元，其中一般债券限额92900万元，专项债券限额191700万元，地方政府再融资债券4700万元，需要调整相关收支预算。三是根据2020年的决算批复情况，需要对上年结余年初预算进行调整。

　　二、一般公共预算调整方案

　　（一）公共财政预算收入调整

　　1．一般公共预算收入预算调整。综合研判当前财政收入形势，为确保全年任务完成情况更加准确，拟调增税收收入、调减非税收入任务，调整后整体上增加4250万元，调整后区本级一般公共预算收入为62000万元。具体项目调整情况：

　　(1)税收收入调增7100万元，调整后计划数为50000万元。

　　(2)非税收入调减2850万元，调整后计划数为12000万元。

　　2．上级补助收入预算调整。根据今年1-10月上级补助收入下达情况，上级补助收入拟由年初预算草案的280000万元，调整为270000万元。

　　3．债券转贷收入预算调整。根据上级财政下达的债券指标文件，债券转贷收入拟调增为97050万元,其中新增一般债券转贷收入92900万元，地方政府再融资一般债券4150万元。

　　4．调入资金调整。根据土地出让金收入收缴和成本返还情况并结合财政存量资金清理情况，拟将调入资金从年初预算草案的40000万元，调整为21686万元。

　　5．上年结转收入预算调整。根据2020年决算批复，上年结转收入拟由年初预算草案的19000万元，调整为708万元。

　　6．调入预算稳定调节基金预算调整。根据2020年决算批复，调入预算稳定调节基金拟由年初预算草案的38650万元，调整为18556万元。

　　综上经调整后，财政总收入调增34600万元，调整后财政总收入为470000万元。

　　（二）公共预算支出预算调整

　　受我区兑现教师绩效奖金、新增一般债券安排支出及省财政厅调整专项补助等因素影响，建议对一般公共预算支出等各类支出进行调整。一是拟将一般公共预算支出从397500万元，调整为445000万元。二是拟将上解上级支出从1000万元，调整为500万元。三是将结转下年支出从18500万元，调整为9300万元，四是补充预算稳定调整基金从14200万元，调整为11000万元，五是债务还本支出4200万元，不予调整，财政总支出合计调增34600万元，调整后财政总支出为470000万元。

　　（三）收支平衡情况

　　调整后公共财政预算总收支均为470000万元，收支平衡。

　　三、政府性基金预算收支调整方案

　　根据当年政府性基金预算收支及专项债券收支情况，拟对2021年政府性基金预算做以下调整：

　　（一）政府性基金收入预算调整

　　1．政府性基金收入预算调整。根据当年1-10月政府性基金收入完成情况，为确保全年任务完成情况更加准确，政府基金收入拟由年初预算草案的73310万元，调整为133699万元。其中：国有土地使用权出让收入拟由70000万元，调整为130000万元。

　　2．专项债券转贷收入调整。根据上级财政下达的债券指标文件，债券转贷收入拟调增为192250万元，其中新增专项债券转贷收入191700万元，地方政府再融资专项债券550万元。

　　3．基金补助收入调整。根据1-10月份上级基金专项指标下达情况，基金补助收入拟由年初预算草案的3000万元，调整为2000万元。

　　4．上年结余收入调整。根据2020年决算批复，上年结转收入拟由年初预算草案的59000万元，调整为28551万元。

　　综上调整后，政府性基金总收入调增221190万元，调整后政府性基金总收入为356500万元。

　　（二）政府性基金支出预算调整

　　由于我区土地出让收支超出年初预计及新增专项债券安排形成支出，建议对政府性基金支出等各类支出进行调整。一是拟将政府性基金支出从年初预算草案安排的64350万元，调整为291950万元。二是将结余结转支出从29410万元，调整为54000万元，三是调出资金从40000万元，调整为9000万元，四是地方政府专项债务还本支出1550万元，不予调整，政府性基金总支出调整后调增221190万元，为356500万元。

　　（三）政府性基金预算收支平衡情况

　　调整后政府性基金预算总收支均为356500万元，收支平衡。

　　根据《中华人民共和国预算法》和《全国人民代表大会常务委员会关于加强预算审查监督的决定》等相关规定，依法向本次会议提出预算调整方案。

　　附：1. 2021年一般公共预算收入调整情况表

　　2. 2021年一般公共预算支出调整情况表

　　3. 2021年政府性基金预算收入调整情况表

　　4. 2021年政府性基金预算支出调整情况表